ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО "ПРОЕКТ 04" ИНН:0277065470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73763987 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года295481
11504 Основные средства на конец предыдущего года54810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года295481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221413032652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года130326520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3194411158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44111580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года253317443810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174438100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256217983891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179838910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года748308-3056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308-30560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181414906947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149069470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181414906947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149069470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256217983891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179838910
21103 Выручка за отчетный год289777772909
21104 Выручка за предыдущий год777729090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248244045837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440458370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4153373-2928
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3373-29280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4153373-2928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3373-29280
23403 Прочие доходы за отчетный год13993272
23404 Прочие доходы за предыдущий год932720
23503 Прочие расходы за отчетный год131524
23504 Прочие расходы за предыдущий год15240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5413451-2680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3451-26800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10187338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год873380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4403364-3018
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3364-30180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (2562) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2482+0+0) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (2897) = 14.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (2897) = 15.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.412

Индекс Альтмана Z = 4.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (14.33%), рентабельность компании (15.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРХИТЕКТУРНОЕ БЮРО ПРОЕКТ 04

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить