Общество с ограниченной ответственностью "Астром Телеком" ИНН:0277065590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73768683 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10860394336845806
12104 Запасы на конец предыдущего года3964368458063558
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49309500271971216073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5002719712160737574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717237417892193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237417892193715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6088656344251850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5636525185240720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60886563652522524072
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56365252252407211847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2505256116191289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2561161912891343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58381538042360622783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53804236062278310504
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5838153804236060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5380423606227830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60886563652522524072
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56365252252407211847
21103 Выручка за отчетный год552341513389379881643
21104 Выручка за предыдущий год151338937988164358702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год548671446048083880981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150040808387261658112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3676734129600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12981296090270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36712987140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12987146620
23403 Прочие доходы за отчетный год2721026136
23404 Прочие доходы за предыдущий год1026136162
23503 Прочие расходы за отчетный год75874285
23504 Прочие расходы за предыдущий год874285127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56412219330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12219336130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113244186122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год244186122125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год451977747491
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год977747491500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (451)/Стоимость активов (60886) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54867+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (55234) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (451)/Выручка (55234) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астром Телеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить