Общество с ограниченной ответственностью "Комплекс+бар" ИНН:0277065760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73771414 ОКВЭД:51.47.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149259415771
11504 Основные средства на конец предыдущего года594157710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1492594150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года594157710
12103 Запасы на конец отчетного года104414842291863
12104 Запасы на конец предыдущего года14842291863915
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года175000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105498814841917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года988148417171972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751349119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134911927
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2171401950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1401951430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2565262540190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2625401928990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4057268444343670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2684443436702914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134477410780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года774107815980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года135478410881608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года784108816081119
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9007211066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7211066215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1803117932402056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1179324020561580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2703190033460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1900334620620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4057268444343670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2684443436702914
21103 Выручка за отчетный год69179197111729321
21104 Выручка за предыдущий год91971117293219846
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4713724289179217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7242891775329278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2204195522550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1955225517890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1921196023250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1960232516850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283-5-700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-701040
23403 Прочие доходы за отчетный год4301160476
23404 Прочие доходы за предыдущий год11604760
23503 Прочие расходы за отчетный год12944041654
23504 Прочие расходы за предыдущий год44041654214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год584-329-4860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-329-4865200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14173431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17343190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год570-346-520489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-346-520489188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год570-346-5200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-346-5204890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (4057) = 14.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4713+1921+0) = 4.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (6917) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (6917) = 8.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.501

Индекс Альтмана Z = 3.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (8.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплексбар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить