Общество с ограниченной ответственностью "АВИОРА" ИНН:0277066474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75810159 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года349539314381
11504 Основные средства на конец предыдущего года393143814830
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1001000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года359540314481
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403144814930
12103 Запасы на конец отчетного года3611
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года917564211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года564211704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8722754
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2754159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1825592266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года592266864
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542046234747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462347475794
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года325932590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года325932590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18567320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7326120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511539913871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года399138713522
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305632426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632426872
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305632876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6328762272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542046234747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462347475794
21103 Выручка за отчетный год636466295658
21104 Выручка за предыдущий год662956584655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570566115998
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год661159984623
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65918-340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18-34032
22203 Управленческие расходы за отчетный год14500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51418-340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18-34032
23403 Прочие доходы за отчетный год819140750
23404 Прочие доходы за предыдущий год140750541
23503 Прочие расходы за отчетный год573247
23504 Прочие расходы за предыдущий год324738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1276126363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126363535
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152014
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1124120349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120349489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11241200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1203490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1124)/Стоимость активов (5420) = 20.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5705+0+145) = 8.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (514)/Выручка (6364) = 8.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1124)/Выручка (6364) = 17.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.28

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.77

Индекс Альтмана Z = 21.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.86), коэффициент быстрой ликвидности (5.87), коэффициент текущей ликвидности (5.98), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (8.08%), рентабельность компании (17.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВИОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить