Закрытое акционерное общество "УралБашХим" ИНН:0277066499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00513107 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1985118416171508
12104 Запасы на конец предыдущего года1184161715081001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3545330331242511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3303312425114577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22149034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года214903487
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5532450852310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4508523140530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5532450854394510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4508543945105671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года639631496480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года631496480465
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9438709340
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года87093400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9438709340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года87093400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3950300737762888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3007377628885168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3950300740090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3007400940300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5532450854394510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4508543945105671
21103 Выручка за отчетный год670675281066711041
21104 Выручка за предыдущий год7528106671104111377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год662178321051210781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7832105121078111169
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85-3041550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3041552600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85-3041550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3041552600
23303 Проценты к уплате за отчетный год944358
23304 Проценты к уплате за предыдущий год443580
23404 Прочие доходы за предыдущий год953008
23503 Прочие расходы за отчетный год6661192160
23504 Прочие расходы за предыдущий год61192160211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1034200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3420420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2442733
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8101615
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101615-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество УралБашХим

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество УралБашХим

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество УралБашХим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (5532) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество УралБашХим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6621+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество УралБашХим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (6706) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество УралБашХим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (6706) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество УралБашХим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество УралБашХим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество УралБашХим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество УралБашХим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество УралБашХим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 2.03

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.03<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество УралБашХим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество УралБашХим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить