Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "ЭКО-НЕФТЕХИМ" ИНН:0277066516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75811905 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1118111111111
12104 Запасы на конец предыдущего года111111111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511625651702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6256517021342
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6050010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22347367620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7367628230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2234736762823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7367628231480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8567266910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7266917000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года866736701710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года736701710762
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1368061113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13680610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2234736762823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7367628231480
21103 Выручка за отчетный год1178000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9130027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год265000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265000
23404 Прочие доходы за предыдущий год5161075
23503 Прочие расходы за отчетный год8466025
23504 Прочие расходы за предыдущий год66025765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1814510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год451-520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5110100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10100118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13035-9-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35-9-52-279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13035-90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35-9-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (2234) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (913+0+0) = 29.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (1178) = 22.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (1178) = 11.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.633

Индекс Альтмана Z = 3.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (22.5%), рентабельность компании (11.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма ЭКО-НЕФТЕХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить