Общество с ограниченной ответственностью "Нефтехиминвест" ИНН:0277067076 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75816660 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1200
11504 Основные средства на конец предыдущего года1200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121212
12103 Запасы на конец отчетного года5100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-93512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года351212
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771212
21103 Выручка за отчетный год1893280
21104 Выручка за предыдущий год32800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-442880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3300
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (76) = -57.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233+0+0) = -18.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (189) = -23.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (189) = -23.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.579

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Индекс Альтмана Z = -5.89

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-23.28%), рентабельность компании (-23.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нефтехиминвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить