ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА" ИНН:0277067439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75818942 ОКВЭД:28.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года488511475270110
11504 Основные средства на конец предыдущего года1147527011085
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48851147527010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114752701100
12103 Запасы на конец отчетного года200636039
12104 Запасы на конец предыдущего года3603942
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1537992470
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года79924700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195163696620323495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369662032349524
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21546600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года66000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19039371748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года393717480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2314000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263333790659960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37906599635820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312184938186973592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4938186973592151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6350500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года913517-1950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года517-195-4750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года976567-145-465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года567-145-465-355
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45811849291236
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118492912360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297844763079132821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4763079132821506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302424881488420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48814884240570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312184938186973592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4938186973592151
21103 Выручка за отчетный год131167701462665343021
21104 Выручка за предыдущий год7014626653430210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101281626122250142643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6261222501419090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29886753441520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7534415211120
22203 Управленческие расходы за отчетный год28460641135600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год641135607340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142611235920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11235923780
23303 Проценты к уплате за отчетный год458000
23403 Прочие доходы за отчетный год1177000
23503 Прочие расходы за отчетный год15972336321
23504 Прочие расходы за предыдущий год23363210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5488905290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8905293570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15117810671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год178106710
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396712423286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7124232860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3967124230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7124232860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (31218) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101281+0+28460) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1426)/Выручка (131167) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (131167) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Х5 = Выручка/Активы = 4.202

Индекс Альтмана Z = 4.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.09%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО СЕРВИСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить