Общество с ограниченной ответственностью "Промстройинвест" ИНН:0277067573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75819427 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10452139172320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13916022726
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3801259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108321400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1401602440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10832140172579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14016024426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3569700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3302200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35687-33012-10736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33012-26544-396
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3464332016181915
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года320161845570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118761136953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11362231422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46519331520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331521867880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10832140172579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14016024426
21103 Выручка за отчетный год3449387549141
21104 Выручка за предыдущий год3875449610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3267432641854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373543695207
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182-4510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14012660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-339-4510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45112660
23303 Проценты к уплате за отчетный год23261826017842
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18260238410
23404 Прочие доходы за предыдущий год161430136640
23503 Прочие расходы за отчетный год81491868001
23504 Прочие расходы за предыдущий год1491866892203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2673-64670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6467-158030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2673-6467-10340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6467-15804-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-267300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-646700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2673)/Стоимость активов (10832) = -24.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3267+521+0) = -8.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-339)/Выручка (3449) = -9.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2673)/Выручка (3449) = -77.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.767

Индекс Альтмана Z = -3.9

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.29), рентабельность продукции (-9.83%), рентабельность компании (-77.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промстройинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить