ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛАВСТРОЙ" ИНН:0277068030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75824291 ОКВЭД:70.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6111600
11504 Основные средства на конец предыдущего года116000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года27675276751350513537
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2767513505135056775
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года923240
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2324320
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2837250524570
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2505245700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3058230319159860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3031915986135370
12103 Запасы на конец отчетного года1695800
12104 Запасы на конец предыдущего года8002266
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года391220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68346307092134264313
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30709213423734863667
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2525245400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2524540252200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года741714393186944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14393186944469
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года208947013500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года470135017450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7996345607474200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4560747420652570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110545759266340678794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75926634067879473177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3709625675173320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2567517332161840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37106256851734216194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2568517342161949949
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3330
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70984501614599762229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50161459976222959305
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2977640
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7764820
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года242300371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7343650238460610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5023846061626000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110545759266340678794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75926634067879473177
21103 Выручка за отчетный год166289155230246627196230
21104 Выручка за предыдущий год155230246627196230246981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151725144832233235188516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144832233235188516235414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1456410398133920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103981339277140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1456410398133920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103981339277140
23203 Проценты к получению за отчетный год2982380
23204 Проценты к получению за предыдущий год982382370
23403 Прочие доходы за отчетный год20452189282550533383
23404 Прочие доходы за предыдущий год1892825505331462140
23503 Прочие расходы за отчетный год20675189842556533269
23504 Прочие расходы за предыдущий год1898425565332692084
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1434310440135700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104401357078270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2894209327111582
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2093271115842322
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7-7-80
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7-8-70
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14-2-80
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2-8120
24603 Прочее за отчетный год14200
24604 Прочее за предыдущий год20100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114218343108486245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83431084862459270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114218343108480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83431084862450
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3125675000
32008 Величина капитала на 3125685000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11421000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11421000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11421000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11421000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3137096000
33008 Величина капитала на 3137106000
36003 Чистые активы на 3137106000
36004 Чистые активы на 3125685000
41103 Поступления – всего за отчетный год170204000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год163624000
41193 Прочие поступления за отчетный год6580000
41203 Платежи – всего за отчетный год146780000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год123413000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1919000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1992000
41293 Прочие платежи за отчетный год19456000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23424000
42103 Поступления – всего за отчетный год29580000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год29580000
42203 Платежи – всего за отчетный год59980000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год76000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год59904000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30400000
43103 Поступления – всего за отчетный год2760000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год2760000
43203 Платежи – всего за отчетный год2760000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2760000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6976000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11421)/Стоимость активов (110545) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151725+0+0) = 9.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14564)/Выручка (166289) = 8.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11421)/Выручка (166289) = 6.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.505

Индекс Альтмана Z = 2.271

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.271<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (8.76%), рентабельность компании (6.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛАВСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить