Общество с ограниченной ответственностью "Трек" ИНН:0277068168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826500 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года30535237
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000100010001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000100010001000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года222036000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года223036130513521003
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1305135210031007
12103 Запасы на конец отчетного года4312114193712001531124581
12104 Запасы на конец предыдущего года1158012120015211245811094606
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3055139216844-3
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58751310632681164062398859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13171401164064398859207352
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года403724814001161568248138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2871234068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8712340681515
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2298909811839
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591826278986232044771692018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2905007320447816920181563447
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года814862279116832058291693021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2906312320583016930211564454
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-888823291711827014614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2405718270146149751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-888813291811828014624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2406718280146249761
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12962784896568806856450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1703674274762624026541109591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286928524026541109591698243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1703674276198731875491678397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2882247318755016783971554693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года814862279116832058291693021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2906313320583016930211564454
21103 Выручка за отчетный год662265388740439399143317055
21104 Выручка за предыдущий год3887479393991433170551683124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1792752384023138910893304224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3831360389108933042241678006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1130487471734882512831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5611948825128315118
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14365354443139735692
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34480313973569220860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11448521172917428-22861
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2163917428-22861-15742
23204 Проценты к получению за предыдущий год168747765746
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13731288871829115526
23403 Прочие доходы за отчетный год87815237094137560225819
23404 Прочие доходы за предыдущий год23693013756022581983503
23503 Прочие расходы за отчетный год77878223099120170179155
23504 Прочие расходы за предыдущий год23326012017017915547265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11349151368059786277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13265597862775716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2729232214141219
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4880-43-1121-159
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-76-1121-159-76
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год222036000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9128791090136564863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10536365648634497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9128791090136564863
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10536365648634497
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 312405718270146149751
32008 Величина капитала на 312406718280146249761
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))912879000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)912879000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))912879000
33218 Убыток (ИТОГО)912879000
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-888823291711827014614
33008 Величина капитала на 31-888813291811828014624
36003 Чистые активы на 31-888813291801828014624
36004 Чистые активы на 312406618280146249761
41103 Поступления – всего за отчетный год150223363803941703662409662
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год141949305659837810272076688
41193 Прочие поступления за отчетный год8274581441389339332974
41203 Платежи – всего за отчетный год150989345831737238063474231
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год148563301270832809023224762
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год610133615421397
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год619277927261414
41293 Прочие платежи за отчетный год1197441494438636246658
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-766179722446560-1064569
42103 Поступления – всего за отчетный год6809447302100
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6809447302100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год680-97535-7111330
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-86-1225312272-1447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-912879)/Стоимость активов (814862) = -112.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1144852)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1792752+14365+0) = -63.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1144852)/Выручка (662265) = -172.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-912879)/Выручка (662265) = -137.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.522

Индекс Альтмана Z = -22.508

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.09), рентабельность продукции (-172.87%), рентабельность компании (-137.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить