ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЭКС" ИНН:0277068224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75828707 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89975673620810236825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года567362081020822235068
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1903692201402160010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123042252739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23042252739111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90002494102432040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2494102432042375640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9000249410243204237564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249410243204237564235179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66502490132427190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2490132427192372950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6660249023242729237305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года249023242729237305235145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2339000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1387475259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38747525934
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23403874750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3874752590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9000249410243204237564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249410243204237564235179
23203 Проценты к получению за отчетный год11228875107810
23204 Проценты к получению за предыдущий год887510781121980
23403 Прочие доходы за отчетный год110012198
23503 Прочие расходы за отчетный год149699239868921
23504 Прочие расходы за предыдущий год992398689218226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-363788367950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7883679532770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1589137111171025
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-363629454242160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6294542421603133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-363629454240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6294542421600
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31249013000
32008 Величина капитала на 31249023000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242463000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)242463000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))463000
33218 Убыток (ИТОГО)463000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))242000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)242000000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316550000
33008 Величина капитала на 316560000
36003 Чистые активы на 316560000
36004 Чистые активы на 31249023000
41103 Поступления – всего за отчетный год39775000
41193 Прочие поступления за отчетный год39775000
41203 Платежи – всего за отчетный год35310000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2879000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год295000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год530000
41293 Прочие платежи за отчетный год31606000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4465000
42103 Поступления – всего за отчетный год191480000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год165335000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год26145000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год191480000
43103 Поступления – всего за отчетный год37830000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год37830000
43203 Платежи – всего за отчетный год236078000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год210540000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год25538000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-198248000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2303000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-363)/Стоимость активов (9000) = -4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-363)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.846

Индекс Альтмана Z = 9.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (3.85), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить