Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский завод каркасного домостроения" ИНН:0277068658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75832244 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2434230241353767194
11504 Основные средства на конец предыдущего года302413537671943182
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года51901658
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19016583038
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2434630260353768852
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года302603537688526220
12103 Запасы на конец отчетного года831231196027636384842
12104 Запасы на конец предыдущего года119602763638484248000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года807777309
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7777309168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года945716754910718793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16754910718793123337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108506382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50638210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9276813648385610105262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13648485610105262175608
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117115166743120986114114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166743120986114114181828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2488248824880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2488248800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8542115671493114449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1156714931144499417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11040140651742914459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1406517429144599427
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-209906817
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года99068173815
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-2099011817
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года990118173815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10609515257910355787838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15257910355787838168586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10609515257910355787838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15257910355787838168586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117115166743120986114114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166743120986114114181828
21103 Выручка за отчетный год457683456081422606447011
21104 Выручка за предыдущий год456081422606447011296386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410944406161377020353897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год406161377020353897259472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46739499204558693114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49920455869311436914
22103 Коммерческие расходы за отчетный год212552124619832375
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21246198323751240
22203 Управленческие расходы за отчетный год29511303192447589775
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30319244758977537091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4027-164512792964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-164512792964-1417
23403 Прочие доходы за отчетный год1352311336227074712
23404 Прочие доходы за предыдущий год113362270747122393
23503 Прочие расходы за отчетный год81718758233836583
23504 Прочие расходы за предыдущий год87582338365832435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13259336031093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9336031093-1459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2654111210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41112100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-372-11626-87
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1160876
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-120803002
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год8030023815
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-141901658
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год19016583038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1166533482-251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год533482-251-2236
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1166533482-251
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год533482-251-2236
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 312488248800
32007 Величина капитала на 311156714931144499417
32008 Величина капитала на 311406517429144599427
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3025110170938
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3025110170938
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))302500938
33218 Убыток (ИТОГО)302500938
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 312488248824880
33007 Величина капитала на 318542115671493114449
33008 Величина капитала на 3111040140651742914459
36003 Чистые активы на 3111040140651742914459
36004 Чистые активы на 311406517429144599427
41103 Поступления – всего за отчетный год332418295892402447528456
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год288937267225375072519034
41193 Прочие поступления за отчетный год4348128667265259422
41203 Платежи – всего за отчетный год261026229433402466528384
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год163076117856271267366283
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год947531044728908983777
41293 Прочие платежи за отчетный год319766944202678321
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7139266459-1972
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7139266459-1972
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1390000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1166)/Стоимость активов (117115) = 1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (410944+21255+29511) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4027)/Выручка (457683) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1166)/Выручка (457683) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Х5 = Выручка/Активы = 3.908

Индекс Альтмана Z = 3.905

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.88%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод каркасного домостроения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить