ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "АВТО-НЕФТЕХИМ" ИНН:0277068746 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75831173 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года550572031002911006
11504 Основные средства на конец предыдущего года720310029110066164
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2041000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57097213100290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года721310029110060
12103 Запасы на конец отчетного года410849753519
12104 Запасы на конец предыдущего года849753519158
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7849164231143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9166668312259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8870275210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7027521028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1282183516940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1835169418720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699190481172312878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года904811723128788609
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года912106712111152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106712111152593
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1928372064517185
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3720645171853942
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3113500210
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года35031100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2239407067620
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4070676273950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3840389337504324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3893375043243804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3840391137500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3911375043310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699190481172312878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года904811723128788609
21103 Выручка за отчетный год138628257997612335
21104 Выручка за предыдущий год82579976123358295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129638194864511739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год819410443105018221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8996313310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63-46718340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89963-4670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-4675960
23303 Проценты к уплате за отчетный год286580861714
23304 Проценты к уплате за предыдущий год580861714259
23403 Прочие доходы за отчетный год531123114992796
23404 Прочие доходы за предыдущий год1231149927961568
23503 Прочие расходы за отчетный год12921027451935
23504 Прочие расходы за предыдущий год1027451935890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-148-3131260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3131267430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404040212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4041560138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18891-30531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-717-30531355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-188)/Стоимость активов (6991) = -2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12963+0+0) = 6.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (899)/Выручка (13862) = 6.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-188)/Выручка (13862) = -1.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.15

Индекс Альтмана Z = -2.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.49%), рентабельность компании (-1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АВТО-НЕФТЕХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить