Общество с ограниченной ответственностью "Гарант-Технология" ИНН:0277068760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75831351 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150414811533
11504 Основные средства на конец предыдущего года14811613709
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года607700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года92840244
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года758114810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1076516130
12103 Запасы на конец отчетного года6036159
12104 Запасы на конец предыдущего года6151937165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2592796064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8564461749
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751597743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5972190370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2379105760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1297108110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9960120578349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12062124243237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года197223412231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года234122441896
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262712790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1279011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года536184376118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8442101801330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года798897160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9721101800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9960120578349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12062124243237
21103 Выручка за отчетный год9831447312283
21104 Выручка за предыдущий год1447398575988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6881288011747
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1288181485921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29515930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159217090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2951390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1592520
23503 Прочие расходы за отчетный год66428115
23504 Прочие расходы за предыдущий год14543669
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3691160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36997335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-369)/Стоимость активов (9960) = -3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688+0+0) = 42.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (983) = 30.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-369)/Выручка (983) = -37.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.247

Индекс Альтмана Z = -2.071

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (30.01%), рентабельность компании (-37.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гарант-Технология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить