Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур "Финанс" ИНН:0277069108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75836532 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712272
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года398410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года398417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8417117
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11-4-30
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-3-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11-4-30
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4-3-60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50123513
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12351314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5012440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1244130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года398417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8417117
21103 Выручка за отчетный год5099173333
21104 Выручка за предыдущий год991733331978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54124773338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124773301974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-25600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2560330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-25600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2560-50
23404 Прочие доходы за предыдущий год2660024
23503 Прочие расходы за отчетный год311412
23504 Прочие расходы за предыдущий год1141212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-1-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-4-170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-1-4-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-4-1713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7-1-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1-4-170
62203 Целевые взносы за отчетный год1000090
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1000730
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год100024140
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год1000240
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100132590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Прибыль

Прибыль Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (39) = -17.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54+0+0) = -7.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (50) = -8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (50) = -14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.22

Индекс Альтмана Z = -3.867

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-8%), рентабельность компании (-14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческая организация Фонд развития кредитных организаций и финансовых структур Финанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить