Общество с ограниченной ответственностью "Еврокара-плюс" ИНН:0277069281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77831881 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149315762060
11504 Основные средства на конец предыдущего года157620600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149315762060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157620600
12103 Запасы на конец отчетного года1300191213345241969764
12104 Запасы на конец предыдущего года121334630736976453397
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3181090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76908705356324250217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70535632424349941519
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2017201720170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2017201720170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6222335011845779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3350118457793749
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года288011410900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114046920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2183641973601199610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1973601295251257600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219857198936120167125760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19893612973112576098665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1240124012400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1240124012400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3694254722120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2547225213570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4934378734522597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3787349225971930
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2714013270300006076
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1327030000607622080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2714013270300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года132703000060760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18778318187986715109747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1818799623910974770655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187783181879867150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181879962391170870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219857198936120167125760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19893612973112576098665
21103 Выручка за отчетный год446583477384405980312443
21104 Выручка за предыдущий год477384405980312443211080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год338047357931338934318843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год357931338934260648205660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108536119453670460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11945367046517950
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5840977562754570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7756264804581950
22203 Управленческие расходы за отчетный год1377000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4875041891-84110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год418912242-64000
23203 Проценты к получению за отчетный год1703000
23303 Проценты к уплате за отчетный год3224283223752423
23304 Проценты к уплате за предыдущий год283223752423663
23403 Прочие доходы за отчетный год476961050485169929814
23404 Прочие доходы за предыдущий год10504841087298143959
23503 Прочие расходы за отчетный год934681436863984420118
23504 Прочие расходы за предыдущий год14368639844201186768
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145742110690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42111108730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31084214206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год84215206405
24604 Прочее за предыдущий год42000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1147295855667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2958956671543
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11472958550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2958956670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1147)/Стоимость активов (219857) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (338047+58409+1377) = 12.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48750)/Выручка (446583) = 10.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1147)/Выручка (446583) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.023

Индекс Альтмана Z = 0.999

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.92%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еврокара-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить