Общество с ограниченной ответственностью "Спецстройтранс" ИНН:0277069940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77835933 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30257135166519
11504 Основные средства на конец предыдущего года1351665197253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30257135166519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1351665197253
12103 Запасы на конец отчетного года221310311182
12104 Запасы на конец предыдущего года103111821009
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года313700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года138600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322137134475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219044758485
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873447985707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года479857079494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года389911831412226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183141222616747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-398500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-72800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3973-7162101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-71621011673
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35675140336503
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1403365031307
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35675140336503
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1403365031307
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года728949973622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4997362213622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года728949973622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4997362213767
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года389911831412226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183141222616747
21103 Выручка за отчетный год199112734557
21104 Выручка за предыдущий год127345571342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120446524346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105043461036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год787-3379211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223211306
22203 Управленческие расходы за отчетный год403000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год363100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3243-3379211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3408211306
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год121800
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год108000
23303 Проценты к уплате за отчетный год117143675
23304 Проценты к уплате за предыдущий год436750
23403 Прочие доходы за отчетный год41080707
23503 Прочие расходы за отчетный год6553187
23504 Прочие расходы за предыдущий год53187293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3257-2788656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-281765638
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3257-2788523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-281752328
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-325700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-281700
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 31-72800
32008 Величина капитала на 31-71600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))325700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)325700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))325700
33218 Убыток (ИТОГО)325700
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 31-398500
33008 Величина капитала на 31-397300
36003 Чистые активы на 31-397300
36004 Чистые активы на 31-71600
41103 Поступления – всего за отчетный год254500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год136700
41193 Прочие поступления за отчетный год117800
41203 Платежи – всего за отчетный год2306400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1715000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год185900
41293 Прочие платежи за отчетный год405500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2051900
43103 Поступления – всего за отчетный год2047000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2047000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2047000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3257)/Стоимость активов (38991) = -8.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1204+0+4030) = -61.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3243)/Выручка (1991) = -162.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3257)/Выручка (1991) = -163.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.092

Х5 = Выручка/Активы = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.293

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-162.88%), рентабельность компании (-163.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецстройтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить