Общество с ограниченной ответственностью "Сигма ТехТранс" ИНН:0277070054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77837837 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343848306949
11504 Основные средства на конец предыдущего года483069495750
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года66511862378
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года118623785917
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года410360169327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6016932711667
12103 Запасы на конец отчетного года11137719911245
12104 Запасы на конец предыдущего года7199112454726
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243571544515269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154451526922062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132320134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20134142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8791142686
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11426861472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года376962380627343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238062734328402
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417992982236670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298223667040069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года509850895050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года508950504884
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года510850995060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года509950604894
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336042178217610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217821761016103
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3087294114000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29411400019072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года366912472331610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года247233161035175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417992982236670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298223667040069
21103 Выручка за отчетный год294621648230018
21104 Выручка за предыдущий год164823001859518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239033374825201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337482520150499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5559-172664817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1726648179019
22203 Управленческие расходы за отчетный год528856026408
22204 Управленческие расходы за предыдущий год560264086294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год271-22868-1591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22868-15912725
23403 Прочие доходы за отчетный год444243513698
23404 Прочие доходы за предыдущий год2435136981164
23503 Прочие расходы за отчетный год68613511877
23504 Прочие расходы за предыдущий год135118772934
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29132230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132230939
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2410071
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10071195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32159744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год532159
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32159744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (41799) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23903+0+5288) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (29462) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (29462) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.098

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 0.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сигма ТехТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить