ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "РУСЬИМПОРТ-УФА" ИНН:0277070110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77838084 ОКВЭД:51.34.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года921156023402686
11504 Основные средства на конец предыдущего года1560234026861279
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1501155816740
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1558167318661582
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года952333441
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2422321342472687
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3213424648962862
12103 Запасы на конец отчетного года73482649965472438008
12104 Запасы на конец предыдущего года64996546543753835316
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38352470933999843127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47093400144774833553
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434850442993
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года850442993942
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1122691129399528682187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года112939951108637969862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1146911161529953384874
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116152993569127572724
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3877753894904616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7538959810990260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13877175381949014616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17538195982099010260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1392212944119668310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100814846926709958292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84692668145831952374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100814986148004370258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98614797587028560684
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1146911161529953384874
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116152993569127572724
21103 Выручка за отчетный год97955119374109530129312
21104 Выручка за предыдущий год119374109528129379100362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год73888789136392680542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78913639268068466072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24067404614560448770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40461456024869534290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20551339973443529553
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33997344512953225163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351664641116919217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год646411151191639127
23303 Проценты к уплате за отчетный год4408889782113
23304 Проценты к уплате за предыдущий год88897822240
23403 Прочие доходы за отчетный год296428461628693
23404 Прочие доходы за предыдущий год28461628728887
23503 Прочие расходы за отчетный год8724103681300011642
23504 Прочие расходы за предыдущий год103681300071619441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2684-1946-11816155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1946-119910506573
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57401240
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6025041468510
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5041468417607
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-7-115-192-1697
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-115-192285-721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3265-2061-14994458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2061-142710729-149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3265-2061-14994458
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2061-1427107295018
32003 Величина капитала на 311000010000100000
32007 Величина капитала на 3175389598109900
32008 Величина капитала на 311753819598209900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))470760
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)470760
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)47000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3708206015760
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3708206015760
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3708206015760
33218 Убыток (ИТОГО)3708206015760
33003 Величина капитала на 311000010000100000
33007 Величина капитала на 313877753894900
33008 Величина капитала на 311387717538194900
36003 Чистые активы на 311387717538194900
36004 Чистые активы на 311753819598209900
41103 Поступления – всего за отчетный год839071091721274950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год828391066691253990
41193 Прочие поступления за отчетный год1068250320960
41203 Платежи – всего за отчетный год844191087661280450
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год75558928081129100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4425680361570
41293 Прочие платежи за отчетный год4436915588540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-512406-5500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-512406-5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3265)/Стоимость активов (114691) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73888+20551+0) = 3.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3516)/Выручка (97955) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3265)/Выручка (97955) = -3.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.138

Индекс Альтмана Z = 0.555

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (-3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ РУСЬИМПОРТ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить