ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРАЙД" ИНН:0277070696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77845877 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года91247403575
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года912474030
12103 Запасы на конец отчетного года2400232739304703
12104 Запасы на конец предыдущего года2327393047034666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2120455468867883
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4542688678837189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112720354151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года720354151546
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46347601111700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760211170127370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463476921141713140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7693114171314012976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-337-39211480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-392114826430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-327-38211582653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-382115826533704
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298747072256665
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47072256665834
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1974336780039822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3367800398228438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49628074102590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года807410259104870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463476921141713140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7693114171314012976
21103 Выручка за отчетный год17367192582552432666
21104 Выручка за предыдущий год19258255243266634109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13424151312044433168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15131204442608134561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3943412750800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4127508065850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3708583867830
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5838678370870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235-1711-17030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1711-1703-5020
23403 Прочие доходы за отчетный год6487494122
23404 Прочие доходы за предыдущий год87494122213
23503 Прочие расходы за отчетный год219703702570
23504 Прочие расходы за предыдущий год7037025702263
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80-1540-14640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1540-1464-10500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53-1545-1473-1050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1540-1473-1050-2502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53-1545-14730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1540-1473-10500
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-392000
32008 Величина капитала на 31-382000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-337000
33008 Величина капитала на 31-327000
36003 Чистые активы на 31-327000
36004 Чистые активы на 31-382000
41103 Поступления – всего за отчетный год19170000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18974000
41193 Прочие поступления за отчетный год196000
41203 Платежи – всего за отчетный год20663000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16691000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1663000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25000
41293 Прочие платежи за отчетный год2284000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1493000
42103 Поступления – всего за отчетный год885000
42193 Прочие поступления за отчетный год885000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год885000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-608000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (4634) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13424+3708+0) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (17367) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (17367) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.066

Индекс Альтмана Z = 3.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРАЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить