ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "О.К.Н.О." ИНН:0277071890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79632022 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171222101602
11504 Основные средства на конец предыдущего года221016021632
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171222101602
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года221016021632
12103 Запасы на конец отчетного года167876711461
12104 Запасы на конец предыдущего года767114612627
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1467738154863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381548631893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9123880
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8806230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16355132786718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1327867184752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18067154888320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1548883206384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года749422341746
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22341746-620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года750422441756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22441756-610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года160221221322
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21221322722
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года160221221322
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21221322722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25900700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8961110974342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1109743425572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8961111225242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1112252426272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18067154888320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1548883206384
21103 Выручка за отчетный год577083973332680
21104 Выручка за предыдущий год397333268015069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год466003386526178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год338652617813126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1110858686502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год586865021943
22203 Управленческие расходы за отчетный год463544193508
22204 Управленческие расходы за предыдущий год441935082870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год647314492994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14492994-927
23403 Прочие доходы за отчетный год114232351
23404 Прочие доходы за предыдущий год3235166
23503 Прочие расходы за отчетный год1008729554
23504 Прочие расходы за предыдущий год729554277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66077522791
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7522791-1138
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1347264425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2644250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52604882366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4882366-1138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52604882366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4882366-1138
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31223400
32008 Величина капитала на 31224400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))526000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)526000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))526000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)526000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31749400
33008 Величина капитала на 31750400
36003 Чистые активы на 31750400
36004 Чистые активы на 31224400
41103 Поступления – всего за отчетный год3715400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3285000
41193 Прочие поступления за отчетный год430400
41203 Платежи – всего за отчетный год3754600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2424000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год733500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год142400
41293 Прочие платежи за отчетный год454700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-39200
43203 Платежи – всего за отчетный год52000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год52000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-52000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-91200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5260)/Стоимость активов (18067) = 29.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46600+0+4635) = 12.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6473)/Выручка (57708) = 11.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5260)/Выручка (57708) = 9.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.71

Х5 = Выручка/Активы = 3.194

Индекс Альтмана Z = 5.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (11.22%), рентабельность компании (9.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ О.К.Н.О.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить