ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС" ИНН:0277071940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77857219 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444
12103 Запасы на конец отчетного года171717
12104 Запасы на конец предыдущего года171718
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года833333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9111073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1107394
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9511477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1147798
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9510156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1015665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9511477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1147798
21103 Выручка за отчетный год432990734
21104 Выручка за предыдущий год9907341132
21203 Себестоимость продаж за отчетный год426927730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9277301133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год634-1
23503 Прочие расходы за отчетный год876
23504 Прочие расходы за предыдущий год7612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-256-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56-2-13
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10711
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-646-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46-9-24

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (95) = -6.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (426+0+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (432) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (432) = -1.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (-1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНТЕХНОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить