Общество с ограниченной ответственностью "ЮЗЭР" ИНН:0277071996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79630112 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11915900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года159000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11916040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1604200
12103 Запасы на конец отчетного года22989580686
12104 Запасы на конец предыдущего года989580686797
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года754154760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415410235
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18904490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81195
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4720000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286112113840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1121138414550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405128113881475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1281138814751074
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1211753270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1753272460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года379675827746
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года675827746635
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606561729439
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года266065610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6065617290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405128113881475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1281138814751074
21103 Выручка за отчетный год3329113711327315656
21104 Выручка за предыдущий год11371132731565616374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280195971139615129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9597113961354315681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год528177418770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1774187721130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год732158215960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1582159615860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2041922810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1922815270
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год6415112297
23504 Прочие расходы за предыдущий год15112297133
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-266451590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год451594300
24603 Прочее за отчетный год300790
24604 Прочее за предыдущий год68793190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-296-2380111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2380111135
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-129000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-296-152800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-152801110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-296)/Стоимость активов (405) = -73.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2801+732+0) = -5.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-204)/Выручка (3329) = -6.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-296)/Выручка (3329) = -8.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.731

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.657

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.577

Индекс Альтмана Z = 13.139

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (3.73), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-6.13%), рентабельность компании (-8.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮЗЭР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить