Общество с ограниченной ответственностью "УралСтройМонтаж" ИНН:0277072615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79635173 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8450
11504 Основные средства на конец предыдущего года50100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50106
12103 Запасы на конец отчетного года2071326097
12104 Запасы на конец предыдущего года2609717901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3990336825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3682579668
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6067462926
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6292698389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6075862976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6297698495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1012110609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106098654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2323
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5061452344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5234489816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5063752367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5236789839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6075862976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6297698495
21103 Выручка за отчетный год124616151823
21104 Выручка за предыдущий год151823132167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124709150459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150459131560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-931364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1364607
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-931364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1364607
23403 Прочие доходы за отчетный год45185037
23404 Прочие доходы за предыдущий год503712905
23503 Прочие расходы за отчетный год43505110
23504 Прочие расходы за предыдущий год511012647
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год751291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1291865
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год258173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год601033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1033692

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (60758) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124709+0+0) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (124616) = -0.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (124616) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 1.309

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.309<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-0.07%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить