Общество с ограниченной ответственностью "Башкирские распределительные тепловые сети" ИНН:0277072661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636008 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3225848253084125598552446530
11504 Основные средства на конец предыдущего года2530841255985524465302617716
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года159140198010234197143306
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года198010234197230172112719
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9293932482146317716
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года32482302291771640204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3477930276133627955152607552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2761336282428126944182770639
12103 Запасы на конец отчетного года462296201415188218202880
12104 Запасы на конец предыдущего года201415159452202880192732
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1677133844047823384
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3844047823384303
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4127972308986023963561810647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3089860239635618106471619274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года217442520442031321715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252044203132171522476
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года49983402844135851230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года40284413585123056045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4829708362204326940682086856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3622043266530220868561890830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8307638638337954895834694408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6383379548958347812744661469
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2541809254180925418092541809
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2541809254180925418092541809
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-241347-973302-1230947-1207414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-973302-1230947-1169369-709612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2300462156850713108621334395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1568507131086213724401832197
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5418752254532850
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5225453285488190
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2043374245836700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54187209562825116520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20956282511652488190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5759650259267615717383279738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2592676157173832797402739345
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8888132136
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года88132136136
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1932511264809519980139
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года126480951998013989791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5952989271924416670693360013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2719244166706933600152829272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8307638638337954895834694408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6383379548958347812744661469
21103 Выручка за отчетный год136280221141811363415036753315
21104 Выручка за предыдущий год11418113634150367533158661342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125684931036299964327706915546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10362999643277069155469250478
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10595291055114-91267-162231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1055114-91267-162231-589136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10595291055114-91267-162231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1055114-91267-162231-589136
23203 Проценты к получению за отчетный год207113430201
23204 Проценты к получению за предыдущий год343020137
23403 Прочие доходы за отчетный год1101617694479386164688
23404 Прочие доходы за предыдущий год76944793861690740808
23503 Прочие расходы за отчетный год24382379241649255531047
23504 Прочие расходы за предыдущий год79241649255383266346268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год946578339985-61136-528389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339985-61136-528389-899035
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2210174723800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47238000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год15312167631262375091
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год16763126234382067126
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2000-89844670
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-898-1727488190
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18390-34058402530587
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-38420-216961858112681
24603 Прочее за отчетный год9996194200
24604 Прочее за предыдущий год-2420002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год731955257645-61578-497802
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год257645-61578-515350-786356
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год731955257645-61578-497802
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257645-61578-515350-786356
32003 Величина капитала на 312541809254180925418092541809
32007 Величина капитала на 31-973302-1230947-1169369-709612
32008 Величина капитала на 311568507131086213724401832197
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73195525764500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)73195525764500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73195525764500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73195525764500
33003 Величина капитала на 312541809254180925418092541809
33007 Величина капитала на 31-241347-973302-1230947-1207415
33008 Величина капитала на 312300462156850713108621334394
36003 Чистые активы на 312300462156850713343941334531
36004 Чистые активы на 311568507131086218323331832333
41103 Поступления – всего за отчетный год12838301993700959632156332767
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12492512987106357878906253924
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1927311802140310
41193 Прочие поступления за отчетный год3265165414416129478843
41203 Платежи – всего за отчетный год12348076955115556386746185518
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9791519770582644488084817130
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год964851988262716587801774
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год61657620000024665
41293 Прочие платежи за отчетный год975130837067473279541949
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год490225385854324541147249
42103 Поступления – всего за отчетный год52654750402701
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год52654150292701
42203 Платежи – всего за отчетный год721051154670330983150711
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год721051154667330980150711
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-720525-154123-325943-148010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-230300231731-1402-761

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (731955)/Стоимость активов (8307638) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1059529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12568493+0+0) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1059529)/Выручка (13628022) = 7.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (731955)/Выручка (13628022) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 0.72

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (7.77%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирские распределительные тепловые сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить