Общество с ограниченной ответственностью "Бугель" ИНН:0277073584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79650936 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48970
11504 Основные средства на конец предыдущего года9700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года48970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9700
12103 Запасы на конец отчетного года471384376
12104 Запасы на конец предыдущего года384376200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174079
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28549199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49199201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930875554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года875554487
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года978972554
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года972554487
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года509520
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года445752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года457520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52351962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5196210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455453492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года453492477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года455453492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года453492477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года978972554
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года972554487
21103 Выручка за отчетный год463456374568
21104 Выручка за предыдущий год563745680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414025792008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257920080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49430582560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год305825600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2123052316
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год230523160
22203 Управленческие расходы за отчетный год3281270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145626244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6262440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145626189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6261890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141169137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1691370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год445752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год445752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год457520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (978) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4140+21+328) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (4634) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (4634) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.149

Индекс Альтмана Z = 5.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (3.13%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бугель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить