Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОРИЯ" ИНН:0277073753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:79651551 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года517579611
11504 Основные средства на конец предыдущего года5796110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5175792290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года579229990
12103 Запасы на конец отчетного года340129442568787
12104 Запасы на конец предыдущего года29442568787723
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1436136285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36136271123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4217820751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года782075174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3836305829140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3058291411230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4353363731431222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363731431222920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202018751329737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18751329737614
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года395000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233313671814485
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13671814485306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2333136718140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176218144850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4353363731431222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363731431222920
21103 Выручка за отчетный год4051520540125977167
21104 Выручка за предыдущий год205401259771674483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389381559797875893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19723978753763922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1577494328100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год817281017910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157781718220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год817182212740
23403 Прочие доходы за отчетный год511000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10003
23503 Прочие расходы за отчетный год27139681046
23504 Прочие расходы за предыдущий год139681046452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16018148540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8148542280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63524105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2684383
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год966546592123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54659212329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (966)/Стоимость активов (4353) = 22.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38938+0+0) = 4.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1577)/Выручка (40515) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (966)/Выручка (40515) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.866

Индекс Альтмана Z = 6.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЛОРИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить