ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОПРОЕКТ" ИНН:0277073785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79651781 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года474470477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года470477467
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года250250250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года250250250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года787733727
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года733727740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года787733727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года733727740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года200203215
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года203215219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210213225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213225229
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года577520502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520502511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года577520502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года520502511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года787733727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года733727740
21103 Выручка за отчетный год42025975
21104 Выручка за предыдущий год25975333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41926581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26581235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-6-6
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-6-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-698
23404 Прочие доходы за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год598
23504 Прочие расходы за предыдущий год9844
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-12-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12-454
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-12-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-443
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-12-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12-443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (787) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419+0+0) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (420) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (420) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.364

Индекс Альтмана Z = 2.084

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.084<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.24%), рентабельность компании (-0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить