Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление №12 "Башкортостаннефтезаводстрой" ИНН:0277073898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252682 ОКВЭД:45.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69613151144
11504 Основные средства на конец предыдущего года13151144594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69613151156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13151156602
12103 Запасы на конец отчетного года28961890339415
12104 Запасы на конец предыдущего года7013941533525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года627052483714837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года430391483740417
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года192120710
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года207100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1581402470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14024702187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676804595159778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459515977876586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года683764726660934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472666093477188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1429442903265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1331732653566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1430443003275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1332732753576
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1050034364
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года311100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года499114296723295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года339392329554272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года530224296723295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339392329554272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года683764726660934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472666093477188
21103 Выручка за отчетный год252813199997154779
21104 Выручка за предыдущий год199997154779197744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263254199090155148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год193430155148202353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10441907-369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6567-369-4609
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10441907-369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6567-369-4609
23303 Проценты к уплате за отчетный год2500
23403 Прочие доходы за отчетный год12015012680
23503 Прочие расходы за отчетный год32828411813
23504 Прочие расходы за предыдущий год2841181329209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1221623498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6283498164
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год244125301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1257301105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97749889
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5026896
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97749889
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5026896
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311331700
32008 Величина капитала на 311332700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)97700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)97700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311429400
33008 Величина капитала на 311430400
36003 Чистые активы на 311430400
36004 Чистые активы на 311332700
41103 Поступления – всего за отчетный год15042400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14711200
41193 Прочие поступления за отчетный год331200
41203 Платежи – всего за отчетный год15569500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13701000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1381000
41293 Прочие платежи за отчетный год487500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-527100
42103 Поступления – всего за отчетный год15200
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15200
43103 Поступления – всего за отчетный год513600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год513600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год513600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (977)/Стоимость активов (68376) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10441)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (263254+0+0) = -3.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10441)/Выручка (252813) = -4.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (977)/Выручка (252813) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 2.15

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.15<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-4.13%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное управление 12 Башкортостаннефтезаводстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить