ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСПРОМХОЛОД" ИНН:0277074010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79656643 ОКВЭД:51.87.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237435331659
11504 Основные средства на конец предыдущего года353316591466
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года237535331659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353316591466
12103 Запасы на конец отчетного года1446916972269
12104 Запасы на конец предыдущего года16972269284
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11411
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1411268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года627474483049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744830493542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года94401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20744253653729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2536537294095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23119288985388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2889853885561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50091796614
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1796614615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50191806624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1806624625
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18098270924764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2709247644891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18098270924764
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2709247644936
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23119288985388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2889853885561
21103 Выручка за отчетный год56183454963418
21104 Выручка за предыдущий год4549634184499
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34974315331515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3153315153384
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21209139631903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1396319031115
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1541597532571
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год975325712309
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57944210-668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4210-668-1194
23403 Прочие доходы за отчетный год148441783
23404 Прочие доходы за предыдущий год4417832006
23503 Прочие расходы за отчетный год8389486
23504 Прочие расходы за предыдущий год8948643
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5859375729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год375729769
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11727516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7516154
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4689300623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300623615
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4689300623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300623615
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31270400
32008 Величина капитала на 31271400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))468900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)468900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))468900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)468900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)132200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132200
33278 Дивиденды (ИТОГО)132200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31607100
33008 Величина капитала на 31608100
36003 Чистые активы на 31501900
36004 Чистые активы на 31180600
41103 Поступления – всего за отчетный год5668100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5663600
41193 Прочие поступления за отчетный год4500
41203 Платежи – всего за отчетный год5630300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4778500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год223500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год154200
41293 Прочие платежи за отчетный год474100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год37800
43203 Платежи – всего за отчетный год132200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год132200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-132200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-94400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4689)/Стоимость активов (23119) = 20.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34974+15415+0) = 11.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5794)/Выручка (56183) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4689)/Выручка (56183) = 8.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 3.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (8.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСПРОМХОЛОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить