Общество с ограниченной ответственностью "Максат" ИНН:0277074161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79654992 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351163682839418
11504 Основные средства на конец предыдущего года36828394180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351163682839418
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36828394180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16313182112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31821120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года568201529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2015290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21995192641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51926410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года373153734742059
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37347420590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800080008000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года800080000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25020833815
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года208338150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77501008311815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10083118150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295652726430244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27264302440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295652726430244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27264302440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года373153734742059
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37347420590
21103 Выручка за отчетный год18187219830
21104 Выручка за предыдущий год2198300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1818750400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2198300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1418827660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1970900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399922740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год227400
23403 Прочие доходы за отчетный год5300
23404 Прочие доходы за предыдущий год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год191800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213423180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101912400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111510780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111510780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1115)/Стоимость активов (37315) = 2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3999)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+14188) = 28.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3999)/Выручка (18187) = 21.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1115)/Выручка (18187) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Индекс Альтмана Z = -4.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (21.99%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить