Закрытое акционерное общество "Уфимский завод экспериментальных химических продуктов" ИНН:0277074450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79657878 ОКВЭД:24.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306331771356
11504 Основные средства на конец предыдущего года317713560
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года387638103620
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года381036204973
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года693969874976
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года698749764973
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2121482127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14821272103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2271692143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16921432132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года716671567119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года715671197105
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года545950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года595038
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года646960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года696048
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года626762676267
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года626762676267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835820792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года820792790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710270877059
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года708770597057
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года716671567119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года715671197105
21103 Выручка за отчетный год1533146
21104 Выручка за предыдущий год314661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1533146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314661
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1242119
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102761
23503 Прочие расходы за отчетный год3445
23504 Прочие расходы за предыдущий год4521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5622
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (7166) = -0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+124+0) = 23.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (153) = 18.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (153) = -3.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (18.95%), рентабельность компании (-3.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Уфимский завод экспериментальных химических продуктов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить