ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0277074531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94251926 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7811276591249112898
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11276591249012898103
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года52133631800480000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4383598696174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38359617444
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года101000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92118018564492561072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118018564492461072170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92118018519986651414680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1180185199866414146801123241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10110101011010101101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1101010110101011010101101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8218304206569192891
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183042065692124652657
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года92111931413075791293901
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1119314130757913134751103667
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60803591851012050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года608715918510120519574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92118018519986651414680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1180185199866414146801123241
22203 Управленческие расходы за отчетный год142316525236
22204 Управленческие расходы за предыдущий год316525236243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-142-316-525-236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-316-525-236-243
23203 Проценты к получению за отчетный год18519169634101408
23204 Проценты к получению за предыдущий год91696341014080
23303 Проценты к уплате за отчетный год1524106268873713080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1062688737130800
23403 Прочие доходы за отчетный год5874014792690399556
23404 Прочие доходы за предыдущий год14792690399556240
23503 Прочие расходы за отчетный год771021652367176197467
23504 Прочие расходы за предыдущий год165236717619746756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18177-187986-6028190181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-187986-6028190181-59
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4527900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год279000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год368137877-120638089
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год37877-1206-380890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18222-188265-5896190234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-188265-5896190234-59
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18222-188265-5896190234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-188265-5896190234-59

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18222)/Стоимость активов (92) = -19806.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+142) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-142)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18222)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -198.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -197.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1963.693

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТСТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить