ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛИДЕР" ИНН:0277074588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94252044 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года83868
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года386898
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года105400
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года134000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106213781302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13781302826
12103 Запасы на конец отчетного года777289657187089
12104 Запасы на конец предыдущего года965718708974326
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2125042
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1250510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4645698992971434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года899297857426830
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16602117000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1170000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4119212624228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2126242281969
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5711239
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года112392383
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563077201688182832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201688189981105508
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года564139203066184134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203066191283106334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28351851710424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8514162364745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28361852710434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8524162464755
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23630011016187614
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1101618761476094
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2994788437886086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года843818742324854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года535778194539173700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года194542175037101579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года564139203066184134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203066191283106334
21103 Выручка за отчетный год160848214754111706806
21104 Выручка за предыдущий год147541117068061072232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151616814234811649542
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142348116495421016378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год923145193057264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год519305726455854
22103 Коммерческие расходы за отчетный год283021146310269
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год114631026911967
22203 Управленческие расходы за отчетный год467654498246958
22204 Управленческие расходы за предыдущий год449824695831574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17247-451537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45153712313
23203 Проценты к получению за отчетный год6887011
23303 Проценты к уплате за отчетный год536591994210807
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19942108075812
23403 Прочие доходы за отчетный год792795292527463
23404 Прочие доходы за предыдущий год52925347298852
23503 Прочие расходы за отчетный год14841142809336
23504 Прочие расходы за предыдущий год1428093362174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34913141887368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141881463413755
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год706028381474
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283829212588
24603 Прочее за отчетный год1869216
24604 Прочее за предыдущий год69223503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27835112815678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112811149010664
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-8000-190000
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-1900000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19835-77195678
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-77191149010664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27835)/Стоимость активов (564139) = 4.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1516168+28302+46765) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17247)/Выручка (1608482) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27835)/Выручка (1608482) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 3.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить