Общество с ограниченной ответственностью "Башпромстрой" ИНН:0277075045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94253279 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года896786997941
11504 Основные средства на конец предыдущего года8699794179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года896786997941
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8699794179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года525574964699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74964692215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10075
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525575964706
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75964700219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142211629412646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1629412640298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8578-8823-8841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8823-8877-6912
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216352130518015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21305180154941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116438123472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381235022269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227992511821487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25117215177210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142211629412646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1629412640298
21103 Выручка за отчетный год104933240
21104 Выручка за предыдущий год332400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год320400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27833240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278120-1916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120-1916-1511
23503 Прочие расходы за отчетный год173413
23504 Прочие расходы за предыдущий год342014
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26186-1929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86-1936-1525
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24554-1929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54-1936-1525

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (14221) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (771+0+0) = 36.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (1049) = 26.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (1049) = 23.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.376

Индекс Альтмана Z = 1.671

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.671<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (26.5%), рентабельность компании (23.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башпромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить