ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС" ИНН:0277075119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94259046 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2704800
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года48000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2704800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9941058
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4105830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года639970237382678200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2373826782000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35304735304700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42100113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2100113151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640073590472420967513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590472420967513354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года640343590519420967513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года590519420967513354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149070134919940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1349199400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14908013492910410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1349291041010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4326213973013530470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39730136194500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4326213973013530470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39730136194500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года586425829058917503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5829058918503344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года586425829067816503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5829058918503344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года640343590519420967513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года590519420967513354
22203 Управленческие расходы за отчетный год32223100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год230001328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-322-2311540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-230154080
23203 Проценты к получению за отчетный год345313530588990
23204 Проценты к получению за предыдущий год35305889900
23303 Проценты к уплате за отчетный год353103530588990
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35305889900
23403 Прочие доходы за отчетный год50499813501700
23404 Прочие доходы за предыдущий год135017000
23503 Прочие расходы за отчетный год4899679310
23504 Прочие расходы за предыдущий год93106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год139301347771230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134778123074
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год300827003-50
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год27003-500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2224800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год48000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14152134825940
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13482694059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14152134825940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13482694059
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311349199400
32008 Величина капитала на 31134929104100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1415113482500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1415113482500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1415113482500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1415113482500
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 3114907013491900
33008 Величина капитала на 31149080134929100
36003 Чистые активы на 3114908013492900
36004 Чистые активы на 3113492910400
41203 Платежи – всего за отчетный год8779130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8706110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8-149-130
43103 Поступления – всего за отчетный год105000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год105000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год105000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2-99-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14152)/Стоимость активов (640343) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+322) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-322)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14152)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 6.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (10.91), коэффициент текущей ликвидности (10.91), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (14.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ ХОТЕЛС ЭНД РЕЗОРТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить