Общество с ограниченной ответственностью "Артель" ИНН:0277075461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94264643 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21972252
11504 Основные средства на конец предыдущего года22522556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21972252
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22522556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года605
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6927767334
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6926157275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6927967394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6932157280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7147669646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7157359836
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000057280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6000059787
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6000057280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6000059787
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1250014226
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1273814414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1268839
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7147669646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7157359836
22203 Управленческие расходы за отчетный год1310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11960
23503 Прочие расходы за отчетный год1619
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-147-19
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-147-19
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-147-19
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Артель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Артель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-147)/Стоимость активов (71476) = -0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+131) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-131)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Артель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-147)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Артель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Артель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Артель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Артель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить