Общество с ограниченной ответственностью "БашОйлСервис" ИНН:0277075528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94265360 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6382689474067918
11504 Основные средства на конец предыдущего года6894740679188431
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года105105105105
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года105105105105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6487699975110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6999751180230
12104 Запасы на конец предыдущего года1141727107154096849
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года364300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196481967539501104576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года196753950110436611488
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2272271412220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2271412222100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14195000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34072313562078930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313562078931199870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4055938355215404128010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3835521540412801026874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1393-1396-14280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1396-1428-14940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1383-1386-1418-1484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1386-1418-1484-1493
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1942117455182540109848
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1745518254010984811470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22521222863428219646
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22286342821964616897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41942397412168220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397412168221294940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4055938355215404128010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3835521540412801026874
21103 Выручка за отчетный год50982949232001617
21104 Выручка за предыдущий год829492320016175150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год823132311176025123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5096368840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год636884150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год488111614450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1116144500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21-480-5610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-480-561150
23204 Проценты к получению за предыдущий год1279610749330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год11620382527
23503 Прочие расходы за отчетный год176561006812
23504 Прочие расходы за предыдущий год656100681215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4082110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81622
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год332669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3266910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год332660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год326690
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-1396000
32008 Величина капитала на 31-1386000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-1393000
33008 Величина капитала на 31-1383000
41103 Поступления – всего за отчетный год1327000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год613000
41193 Прочие поступления за отчетный год714000
41203 Платежи – всего за отчетный год1580000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1170000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год180000
41293 Прочие платежи за отчетный год230000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-253000
43103 Поступления – всего за отчетный год254000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год254000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год254000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (40559) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+488+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (509) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (509) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = 1.835

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.835<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашОйлСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить