АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН" ИНН:0277075768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79656732 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года48000
11503 Основные средства на конец отчетного года173876170663154545153403
11504 Основные средства на конец предыдущего года170663154545153402135984
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1085113511841233
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1135118412331283
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года240154161166
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года15416116668
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4980668300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6683010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180229178635155890169283
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178635155890169283151816
12103 Запасы на конец отчетного года12440513718689179119460
12104 Запасы на конец предыдущего года1371868917911946084085
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1722622218339435280943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2218339435280943239250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45733064386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33064386183
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года73398740953733
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года987409537334016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297857360336188269204270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360336188269204270327582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478086538971344159373553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года538971344159373553479398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года137900137900137900137900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года137900137900137900137900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16523165231652316523
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16523165231652316523
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7610761076107610
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7610761076107610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40014374723357128770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37472335712877020512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202047199505195604190803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199505195604190803182545
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400000600000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1308911168980011687
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года111689800116876935
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53089111686980011687
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1116869800116876935
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000060000012056
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600000120560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15185625852169094151890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25852169094151890289918
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года11094977796617117
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9777966171170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22295032829878755171063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32829878755171063289918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478086538971344159373553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года538971344159373553479398
21103 Выручка за отчетный год823160742095730150564181
21104 Выручка за предыдущий год742095730150564181488296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год777344706333692054540447
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год706333692054540447453589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45816357623809623734
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35762380962373434707
22103 Коммерческие расходы за отчетный год16564918254
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год91825460
22203 Управленческие расходы за отчетный год19166174532471421406
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17453247142140620547
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1008618218133002274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1821813300227414100
23203 Проценты к получению за отчетный год28034
23303 Проценты к уплате за отчетный год972054903395168
23304 Проценты к уплате за предыдущий год549033951683265
23403 Прочие доходы за отчетный год35426176443759633451
23404 Прочие доходы за предыдущий год17644375963345125155
23503 Прочие расходы за отчетный год29083230563889720716
23504 Прочие расходы за предыдущий год23056388972071615369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67377316860714845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год731686071484520625
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2334203956260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2039562605052
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2823-195020241683
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1950-202416831279
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год19221367-18864752
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1367-18864752364
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год86-7-598
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-7-59811
24603 Прочее за отчетный год2626215
24604 Прочее за предыдущий год262155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25413901480010176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год390148001017615215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25413901480010176
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год390148001017615215
32003 Величина капитала на 31137900137900137900137900
32005 Величина капитала на 3116523165231652316523
32006 Величина капитала на 317610761076107610
32007 Величина капитала на 3137472335712877020512
32008 Величина капитала на 31199505195604190803182545
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25423901480110176
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25423901480110176
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25423901480110176
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25423901480110176
33003 Величина капитала на 31137900137900137900137900
33005 Величина капитала на 3116523165231652316523
33006 Величина капитала на 317610761076107610
33007 Величина капитала на 3140014374723357128769
33008 Величина капитала на 31202047199505195604190802
36003 Чистые активы на 31202047199505195604190803
36004 Чистые активы на 31199505195604190803182545
41103 Поступления – всего за отчетный год932332693846664538360911
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год764617531712525025292955
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16524315530013942167950
41193 Прочие поступления за отчетный год24726834926
41203 Платежи – всего за отчетный год958344675825709525358765
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год731765462498490396210861
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год194807139186127751103619
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год952354903361112
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5403374599250
41293 Прочие платежи за отчетный год16846649067809244173
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2601218021-449872146
42103 Поступления – всего за отчетный год125847085373
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год125847085373
42203 Платежи – всего за отчетный год1511918804254114616
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1511918804254114616
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-13861-18334-2456-14243
43103 Поступления – всего за отчетный год140000030200072000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год140000030200072000
43203 Платежи – всего за отчетный год100000025400060000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год100000025400060000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4000004800012000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период127-313557-97

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2541)/Стоимость активов (478086) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (777344+16564+19166) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10086)/Выручка (823160) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2541)/Выручка (823160) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.305

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.732

Х5 = Выручка/Активы = 1.722

Индекс Альтмана Z = 2.292

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.292<2.9)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (1.23%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БЛАГОВЕЩЕНСКИЙ ЖЕЛЕЗОБЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить