Общество с ограниченной ответственностью "ТекстильВремени" ИНН:0277075824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94267442 ОКВЭД:52.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года175619762009
12104 Запасы на конец предыдущего года197620092064
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года614
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2001460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200221362074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года213620742108
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200221362074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года213620742108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113-13-142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13-142-6
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123-3-132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-1324
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года148116311631
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года163116311631
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148116311631
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года163116311631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398508575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508575473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года398508575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508575473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200221362074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года213620742108
21103 Выручка за отчетный год245528951798
21104 Выручка за предыдущий год289517982239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16351930999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19309991514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год820965799
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год965799725
22103 Коммерческие расходы за отчетный год544550404
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год550404170
22203 Управленческие расходы за отчетный год89262200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год262200176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год187153195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153195379
23503 Прочие расходы за отчетный год7423108
23504 Прочие расходы за предыдущий год23108134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11313088
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13088247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11313088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13088247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11313088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13088247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (2002) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1635+544+89) = 8.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (2455) = 7.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (2455) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 5.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (5.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (7.62%), рентабельность компании (4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТекстильВремени

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить