Общество с ограниченной ответственностью "ТехСервис" ИНН:0277075937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94267880 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года283309336
11504 Основные средства на конец предыдущего года309336362
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года283309336
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309336362
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82537444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3744432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13120461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года956578105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57810536
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1239887441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года887441398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года943609-1309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года609-1309-3796
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года296278204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года278204136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296278350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278350255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1239887441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года887441398
21103 Выручка за отчетный год528645104409
21104 Выручка за предыдущий год451044093804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год528627142642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год451026421839
22203 Управленческие расходы за отчетный год137700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год179600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год390927142642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271426421839
23503 Прочие расходы за отчетный год142822
23504 Прочие расходы за предыдущий год282231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год389526862620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268626201826
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год173139133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139133114
24603 Прочее за отчетный год278900
24604 Прочее за предыдущий год194800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93325472487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59924871712
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (933)/Стоимость активов (1239) = 75.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1377) = 283.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3909)/Выручка (5286) = 73.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (933)/Выручка (5286) = 17.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.753

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.186

Индекс Альтмана Z = 30.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (3.23), коэффициент текущей ликвидности (3.23), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (73.95%), рентабельность компании (17.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить