ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕАЛ-ИНВЕСТ" ИНН:0277076610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:94276102 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114014021769
11504 Основные средства на конец предыдущего года156517692135
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114014021769
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156517692135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222127
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116714251801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158818012165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8012-7886-7627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7725-7627-7213
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года917592489397
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года924893979330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года653148
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года917993119428
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года931394289378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116714251801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158818012165
21103 Выручка за отчетный год462450420
21104 Выручка за предыдущий год450420743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год722624787
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624787657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-260-174-367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-174-36786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-260-174-367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-174-36786
23503 Прочие расходы за отчетный год147047
23504 Прочие расходы за предыдущий год844737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-274-244-414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-258-41462
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-288-258-426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-258-42639

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-288)/Стоимость активов (1167) = -24.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (722+0+0) = -36.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-260)/Выручка (462) = -56.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-288)/Выручка (462) = -62.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.873

Индекс Альтмана Z = -3.17

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-6.87), рентабельность продукции (-56.28%), рентабельность компании (-62.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕАЛ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить