ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ" ИНН:0277076641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94275826 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6008089151127
11504 Основные средства на конец предыдущего года80891511271263
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6008089150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80891511270
12103 Запасы на конец отчетного года9081003739650
12104 Запасы на конец предыдущего года1003739650685
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41198488346511372196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488346511372196100977
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1239885711372147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8857113721472134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4334558694669890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5869466989749930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43945595026790476120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595026790476120105059
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2429285630110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2856301128880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2439286630212898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2866302128982657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41506566366488373222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года566366488373222102402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4150656636648830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5663664883732220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43945595026790476120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595026790476120105059
21103 Выручка за отчетный год136057124960119268212872
21104 Выручка за предыдущий год124960119268212872338392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131017123869117499210152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123869117499210152337621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5040109117690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1091176927200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5040109117690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1091176927200
23404 Прочие доходы за предыдущий год212000
23503 Прочие расходы за отчетный год5423140015212211
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400152122111207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-383-972480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-972485090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4458125268
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5812526832
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-427-155123241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-155123241-468
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-427-1551230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1551232410
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 312856000
32008 Величина капитала на 312866000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))427000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)427000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))427000
33218 Убыток (ИТОГО)427000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312429000
33008 Величина капитала на 312439000
36003 Чистые активы на 312439000
36004 Чистые активы на 312866000
41103 Поступления – всего за отчетный год160402000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год160402000
41203 Платежи – всего за отчетный год168020000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год159392000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4400000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год38000
41293 Прочие платежи за отчетный год4190000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-7618000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7618000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-427)/Стоимость активов (43945) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5040)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131017+0+0) = 3.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5040)/Выручка (136057) = 3.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-427)/Выручка (136057) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 0.244

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.7%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМОНТАЖИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить