Общество с ограниченной ответственностью "Терминал" ИНН:0277076659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94276091 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29625479025622
12104 Запасы на конец предыдущего года479025622526
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года68680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109612111953122787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11195312278785676
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14210006461
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000646110835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2700500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6341577
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3415770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139455161227136447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16122713644797537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139455161227136447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16122713644797547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года138813880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года138800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года547165-941
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165-941-1423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19451563-931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1563-931-1413
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6987900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6987900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53870248663465
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67631105665111303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10566511130395495
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года129710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67631159664137378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15966413737898960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139455161227136447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16122713644797547
21103 Выручка за отчетный год418512484472463897
21104 Выручка за предыдущий год48447246389745918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год409508465804435749
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46580443574945285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90041866828148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1866828148633
22103 Коммерческие расходы за отчетный год56631541526691
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15415266911766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год334132531457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32531457-1133
23203 Проценты к получению за отчетный год20700
23303 Проценты к уплате за отчетный год94964530513
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4530513417
23403 Прочие доходы за отчетный год78834402768
23404 Прочие доходы за предыдущий год44027680
23503 Прочие расходы за отчетный год142241440530
23504 Прочие расходы за предыдущий год4144053039
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5131310482
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1310482-798
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1122040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20400
24603 Прочее за отчетный год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3821106482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1106482-798
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3821106482
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1106482-798
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 31138800
32007 Величина капитала на 3116500
32008 Величина капитала на 31156300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))38200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)38200
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 31138800
33007 Величина капитала на 3154700
33008 Величина капитала на 31194500
36003 Чистые активы на 31194500
36004 Чистые активы на 31156300
41103 Поступления – всего за отчетный год38876600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38625900
41193 Прочие поступления за отчетный год250700
41203 Платежи – всего за отчетный год41563300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год40222600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год167300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33700
41293 Прочие платежи за отчетный год999700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2686700
42103 Поступления – всего за отчетный год308700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год289300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год19400
42203 Платежи – всего за отчетный год203500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год203500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год105200
43103 Поступления – всего за отчетный год32985800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32985800
43203 Платежи – всего за отчетный год30431100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30431100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2554700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (139455) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (409508+5663+0) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3341)/Выручка (418512) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (418512) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 3.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терминал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить