Общество с ограниченной ответственностью "ВЭРТА" ИНН:0277076730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96206427 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241083
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40300
12103 Запасы на конец отчетного года393229126
12104 Запасы на конец предыдущего года229913
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15469213441287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2134442131053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года404952472
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года952162376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16266225250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2252559270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16669225251973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2252559731132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1190020727-5735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20727-335-3174
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года525853586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года476917933147
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17933723720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года476917980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179863080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16669225251973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2252559731132
21103 Выручка за отчетный год40022427236000
21104 Выручка за предыдущий год4272310188208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30487161858492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1618537481748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9535265380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2653864400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9535265380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2653864400
23403 Прочие доходы за отчетный год85328659
23404 Прочие доходы за предыдущий год28649119
23503 Прочие расходы за отчетный год179694461124
23504 Прочие расходы за предыдущий год446140326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7581223630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2236365230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-882722363-2562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223635400-1553

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8827)/Стоимость активов (16669) = -52.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30487+0+0) = 31.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9535)/Выручка (40022) = 23.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8827)/Выручка (40022) = -22.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.69

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.495

Индекс Альтмана Z = 2.361

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.361<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3.36), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (23.82%), рентабельность компании (-22.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЭРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить