Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие "Рубеж плюс" ИНН:0277077187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96214800 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18302
11504 Основные средства на конец предыдущего года3022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3022
12104 Запасы на конец предыдущего года3200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5511752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8813995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19118141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11814197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3010255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1025512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года491686
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491686
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168685
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19118141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11814197
21103 Выручка за отчетный год1508801095
21104 Выручка за предыдущий год8801095431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2707701014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7701014485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12011081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11081-54
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12011081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11081-54
23503 Прочие расходы за отчетный год126238
23504 Прочие расходы за предыдущий год623818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1324843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4843-72
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1324843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4843-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (19) = -694.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (270+0+0) = -44.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (150) = -80 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (150) = -88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.947

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.947

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.612

Индекс Альтмана Z = -86.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-1.58), рентабельность продукции (-80%), рентабельность компании (-88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Рубеж плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить