ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС "КАРКАС" ИНН:0277077194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94273661 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2205531290156631323
11504 Основные средства на конец предыдущего года312901566313231700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2205531290156630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года312901566313230
12103 Запасы на конец отчетного года243422162198501638
12104 Запасы на конец предыдущего года2216219850163815158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года295481590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года481591940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128602617805067328593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61780506732796449514
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года111221262841640
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12628416440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года296196350163407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1963501634073501
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года691454392140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1454392144310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142818113124890760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11312489076336380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16487314441410473934961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1444141047393496169873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34619-42156-214450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42156-21445-49620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34609-42146-21435-4952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-42146-21435-4952-14651
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7473780687149856
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7806871498565466
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19200917791111529630049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1779111152963004978433
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года84321648625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1994821865601261740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186560126174399130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16487314441410473934961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1444151047393496169873
21103 Выручка за отчетный год686201598382172922129099
21104 Выручка за предыдущий год598382172922129099104340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год655658585218170136118634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585218170136110174113626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305431316427860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год131642786189250
22203 Управленческие расходы за отчетный год3752534137195100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год341371951084600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6982-20973-167240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20973-16724104650
23204 Проценты к получению за предыдущий год22719600
23303 Проценты к уплате за отчетный год11253314
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1253314331
23403 Прочие доходы за отчетный год2414813078311329
23404 Прочие доходы за предыдущий год130783113295571
23503 Прочие расходы за отчетный год938314247551968
23504 Прочие расходы за предыдущий год142475519685413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7782-20988-164850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20988-1648598120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7782-20988-164859812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20988-164859812-9459
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7782-20988-164850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20988-1648598120
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-42156000
32008 Величина капитала на 31-42146000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7783000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7783000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7783000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7783000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-34619000
33008 Величина капитала на 31-34609000
36003 Чистые активы на 31-34609000
36004 Чистые активы на 31-42146000
41103 Поступления – всего за отчетный год667506000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год659932000
41193 Прочие поступления за отчетный год7574000
41203 Платежи – всего за отчетный год654921000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год604964000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18711000
41293 Прочие платежи за отчетный год31246000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12585000
42203 Платежи – всего за отчетный год140000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год140000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-140000
43103 Поступления – всего за отчетный год288357000
43193 Прочие поступления за отчетный год288357000
43203 Платежи – всего за отчетный год302470000
43293 Прочие платежи за отчетный год302470000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-14113000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1668000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7782)/Стоимость активов (164873) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (655658+0+37525) = -1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6982)/Выручка (686201) = -1.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7782)/Выручка (686201) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.298

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.173

Индекс Альтмана Z = -1.667

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-1.02%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНЫЙ КОМПЛЕКС КАРКАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить