ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0277077282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96214846 ОКВЭД:40.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25876949260159061725476116909300
11504 Основные средства на конец предыдущего года26015906172547611690930016901872
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года29929306093371134820
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года30609337113482032650
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2223397219802272372354123592
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2198022723723541235923437635
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года560941476049163698228436
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года47604916369822449810
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18842961109301998224235214
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11093011050801865521265835
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30575512298298872568762921531362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29829887257402062215773120638002
12103 Запасы на конец отчетного года1155560110203312626061198893
12104 Запасы на конец предыдущего года110203312100291118568539101
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8320348621201968
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3486212019680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3527469317268935413364005205
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года317268935413363455223230826
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23676921156584759671840678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11565847596718406782801
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года123823213138960342733
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3213138960342733317192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7071423546938163959517405305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5469381634337467749981093862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37646935352992683208358028936667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35299268320835802893272921731864
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24038539240385392103853917157639
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24038539210385391715763916238076
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7909111711117111171
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1117111171111710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7139601611171335700532261003
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6111713357005318203092163025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31186049301614232461976319429813
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30161423246197631898911918399970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2250195130000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1300000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11194171087439962266494163
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1087439962266930919790
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года50236053041043108760
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года530410431087600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года387197229178495273142494163
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29178495273142930919790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62505000001071578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2068086183561114050387768519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1835611140503877685193331066
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4132129
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года13212938
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года506211336732285616172565
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3367322856161725650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года139884764000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года47640000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2588914221999621906759012691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2219996219067590126913331104
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37646935352992683208358028936667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35299268320835802893272921731864
21103 Выручка за отчетный год41836068419991323842763922683975
21104 Выручка за предыдущий год4199913238427639226839753533982
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38002218373947033559172820718743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3739470335591728210447332723984
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3833850460442928359111965232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год460442928359111639242809998
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2528223492209630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год234922096300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3808568458093728149481965232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458093728149481639242809998
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год158018052270040
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год805227004017732
23203 Проценты к получению за отчетный год32154015773314862347946
23204 Проценты к получению за предыдущий год1577331486234794614
23303 Проценты к уплате за отчетный год143003848515518325037
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8485155183250370
23403 Прочие доходы за отчетный год23018833365721555560291742
23404 Прочие доходы за предыдущий год6515771555560291742608141
23503 Прочие расходы за отчетный год2736700440698620843812054379
23504 Прочие расходы за предыдущий год1721991208438117283891223473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149639435914572406571225504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35914572406571225504212412
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5159641071041568798439727
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107104156879843972716713
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год154174153825175651112788
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год153825175651553481-25578
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год317841715030129-53413
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1720130129964577186
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год94294191304-60801228426
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год216125-60801224488-5
24603 Прочее за отчетный год183141-29012955
24604 Прочее за предыдущий год24769-2901-5782792094
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10246262694571174974464661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26945711749744-376033193414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10246262694571174974464661
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26945711749744-376033193414
32003 Величина капитала на 3124038539210385391715763916238076
32005 Величина капитала на 311117111171111710
32007 Величина капитала на 316111713357005318203092163025
32008 Величина капитала на 3130161423246197631898911918399970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10278882694570174974499109
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1027888569457056306441030974
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10246262694570174974464661
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10246262694570174974464661
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32620034448
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)32620034448
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-3262000
33003 Величина капитала на 3124038539240385392103853917157639
33005 Величина капитала на 317909111711117111171
33007 Величина капитала на 317139601611171335700532261003
33008 Величина капитала на 3131186049301614232461976319429813
36003 Чистые активы на 3131186053301614362461978419429842
36004 Чистые активы на 3130161436246197841898914818400008
41103 Поступления – всего за отчетный год40162264408301503652333622604037
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39865221406128353623718020379223
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год313352462827762917641
41193 Прочие поступления за отчетный год2657081926872583941307173
41203 Платежи – всего за отчетный год37965992392897013611009720368663
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год32759097339092283120677417887599
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год222313623605172066992920755
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год143000848516558516881
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год825897772878765670338864
41293 Прочие платежи за отчетный год2014862216222720050761204564
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год219627215404494132392235374
42103 Поступления – всего за отчетный год37089438390811473723092
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1029428215502922
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год654863202132540250
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год284465608741407680
42193 Прочие поступления за отчетный год10649000
42203 Платежи – всего за отчетный год1357018464379527643581014491
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1351695167098814224781014482
42293 Прочие  платежи за отчетный год5323009
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-986124-4259887-1616986-1011399
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12101481080562-17647111837877
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год9605500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1024626)/Стоимость активов (37646935) = 2.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3808568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38002218+25282+0) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3808568)/Выручка (41836068) = 9.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1024626)/Выручка (41836068) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.827

Индекс Альтмана Z = 6.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (9.1%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШКИРСКАЯ ГЕНЕРИРУЮЩАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить