ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ИМПУЛЬС" ИНН:0277077652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223621 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года682251
11504 Основные средства на конец предыдущего года82251420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года682251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82251420
12103 Запасы на конец отчетного года9212794
12104 Запасы на конец предыдущего года1279421
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278315859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года315859656
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100100100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года524770242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года770242384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99413121295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131212951061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100013941546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года139415461481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278511685
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51168545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288521695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52169555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года712873851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8738511426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года712873851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8738511426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100013941546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года139415461481
21103 Выручка за отчетный год178761729015009
21104 Выручка за предыдущий год172901500913006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173661696313846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169631384612567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5103271163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3271163439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5103271163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3271163439
23503 Прочие расходы за отчетный год4668873
23504 Прочие расходы за предыдущий год88738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442391090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2391090431
24603 Прочее за отчетный год-234-272450
24604 Прочее за предыдущий год-272450386
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278511640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51164045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278511640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51164045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (1000) = 27.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17366+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (510)/Выручка (17876) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (17876) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 3.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИКЛИНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ИМПУЛЬС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить